Altersvorsorge für Arbeitnehmer

Gesetzliche Rente, bei selbstständigen auch Basis (Rürup) Versicherung.

Hier bieten sich zum einen der Riester-Vertrag als auch eine betriebliche Altersvorsorge an. Beide Verträge werden staatlich gefördert.

• Riester:
  Bei einer Riester-Rente zahlt die Versicherungsnehmerin 4% Ihres Rentenversicherungspflichtigen Einkommens, maximal aber 2.100 € pro Jahr, in einen Riester-Vertrag ein. Dies kann in Form einer Versicherung oder aber auch bei Bausparkassen in Form des sogenannten „Wohn-Riester-Vertrages“ erfolgen. Letzterer ist für die Finanzierung eines selbstgenutzten Wohneigentums gedacht.
  Bei beiden Varianten wird einmal jährlich die Riester-Zulage dem Vertrag gutgeschrieben. Dies sind 175€ Grundzulage pro Person, sowie 300€ Kinderzulage für jedes nach 2008 geborene Kind. Für jedes vor 2008 geborene Kind gibt es zudem eine jährliche Zulage in Höhe von 185€. Zudem können die Einzahlungen in den Riester-Vertrag steuerlich geltend gemacht werden. In Form der Günstigerprüfung wird dann vom Finanzamt geprüft, ob zudem noch eine Steuerersparnis hinzukommt.
  Die Riester-Rente macht vor Allem für kinderreiche Familien und Bezieher geringerer Einkommen Sinn.
• Betriebliche Altersvorsorge:
  Die Betriebliche Altersvorsorge eignet sich sehr gut für die private Altersvorsorge, da Sie verhältnismäßig flexibel ist, was z. B. die Handhabung bei einer Elternzeit betrifft. Die Einzahlung von bis zu 4% der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung ist bei einer Entgeltumwandlung Steuer- und Sozialabgabenfrei und eine Einzahlung bis zu 8% der Beitragsbemessungsgrenze Steuerfrei. Zudem ist der Arbeitgeber verpflichtet, die Sozialabgabenersparnis, welche er durch die Entgeltumwandlung der Arbeitnehmerin erhält, an Ihren Vertrag weiterzuleiten. In der Regel entspricht dies 15% des Beitrages in die bAV. Einige Arbeitgeber geben zudem noch einen weiteren freiwilligen Zuschuss zur betrieblichen Altersvorsorge dazu.

In dieser Schicht gibt es keinerlei staatliche Förderung in Form von Zulagen oder Steuervorteilen. Allerdings macht auch eine gute Kapitalanlage für das Alter Sinn. Gerade bei der Anlage in Fonds oder ETF´s mit einer langen Laufzeit können so auch in der Niedrigzinsphase gute Rendite erwirtschaftet werden und ein Kapital für das Alter angesammelt werden. Vorteil dieser Verträge ist, dass Sie flexibel und individuell gestaltet werden können und das Kapital nicht verrentet werden muss, sondern auch als Einmalzahlung ausgezahlt werden kann. Gerade die Kapitalanlage ist aber natürlich auch immer mit Kapitalmarktrisiken verbunden.
Eine weitere Möglichkeit in dieser Schicht sind klassische Lebensversicherungen. Im Vergleich zu anderen Anlagevarianten mit ähnlicher Sicherheit ist der Garantiezins noch immer vorzeigbar. Auch in der klassischen Lebensversicherung gibt es die Möglichkeit die Anlage in Fonds zu integrieren. Die sogenannten „Fondspolicen“ erfreuen sich deshalb zunehmender Beliebtheit.

Die betriebliche Direktversicherung kann Arbeitnehmern – genauer gesagt: Angestellten, Arbeitern, Auszubildenden und (nicht-)beherrschenden Gesellschafter-Geschäftsführern einer GmbH sowie Mitgliedern des Vorstandes einer Aktiengesellschaft zugesagt werden.
Darüber hinaus kann die Betriebsrente unter gewissen Umständen auch Betriebsfremden im Anlass einer (ausschließlichen) Tätigkeit für ein Unternehmen zuteilwerden.

Wichtig: Das Recht auf die betriebliche Altersvorsorge besteht nicht für Selbstständige und Beamte.

Hier besteht die Möglichkeit, den Vertrag mit gleichen oder geringeren Beiträgen fortzuführen oder beitragsfrei zu stellen.
Sollen die Leistungen in voller Höhe erhalten bleiben, müssen die Beiträge während einer Elternzeit oder längerer Krankheit in gleicher Höhe privat weitergezahlt werden.
Selbstverständlich besteht aber auch die Möglichkeit, die Zahlungen für eine bestimmte Zeit einzustellen. In diesem Fall verringert sich die spätere Betriebsrente. Nach der Elternzeit oder Krankheit kann der Vertrag beim Unternehmen fortgeführt werden.

Die Leistungen der bAV sollen Ihre Ansprüche an die gesetzliche Rentenversicherung ergänzen und Sie dabei unterstützen, einen höheren Lebensstandard im Alter dauerhaft zu sichern. Die Leistungen erfolgen deshalb grundsätzlich als lebenslange Renten. Alternativ besteht auch die Möglichkeit einer (Teil-) Kapitalauszahlung. Sofern Sie dies wünschen, be-antragen Sie dies bitte kurz vor dem vereinbarten Rentenbeginn.

Bei finanziellen Engpässen können die Beiträge zur betrieblichen Altersversorgung unter bestimmten Voraussetzungen erhöht, reduziert oder ausgesetzt werden. Auch Zuzahlungen sind grundsätzlich möglich.

Im Fall der Arbeitslosigkeit kann der Vertrag privat mit gleichen oder geringeren Beiträgen fortgeführt oder auch ganz beitragsfrei gestellt werden.
Die schon erworbenen Ansprüche auf die betriebliche Altersversorgung bleiben dabei selbstverständlich erhalten und werden in der Ansparphase auch nicht auf Arbeitslosengeld I oder II angerechnet.